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合規 版權信息
- ISBN：9787516424353
- 條形碼：9787516424353 ; 978-7-5164-2435-3
- 裝幀：一般純質紙
- 冊數：暫無
- 重量：暫無
- 所屬分類：>>
合規 本書特色
在外部合規監管日益嚴格的背景下，越來越多的中國企業認識到全球化經營中合規管理的重要性，開始從被動的“要我合規”向主動的“我要合規”轉變。本書的編寫將為企業完善合規管理體系建設、開展合規管理體系有效性評估提供理論指導，并對相關管理部門提供決策參考。
合規 內容簡介
近年來，強化合規管理、防范合規風險已經成為全球企業發展的新趨勢。在外部合規監管日益嚴格的背景下，越來越多的中國企業認識到全球化經營中合規管理的重要性，開始從被動的“要我合規”向主動的“我要合規”轉變。企業在建立合規管理體系后，需要對合規管理體系進行持續的有效性評估分析，以使企業迅速適應新的外部合規要求和合規環境，發現和糾正貫徹執行中可能存在的問題，促進企業合規管理體系持續性改進和優化。 本書主要介紹了企業合規管理評估的依據、企業合規管理評估的基本問題、企業合規管理體系設計的有效性評估、企業合規管理體系執行的有效性評估、企業合規管理實踐的有效性評估、中國企業合規管理評估的問題與對策六個板塊的內容，同時設置了“案例及專題報告”。“案例及專題報告”主要介紹企業反腐敗、數據保護等專項領域的合規程序設計及評估的相關內容，以及中國企業開展合規管理體系評估的實踐經驗案例。這些內容共同構成企業合規管理有效性評估體系，指導企業加強合規管理，提升合規競爭力，更好地應對全球產業鏈的挑戰。本書的編寫將為企業完善合規管理體系建設、開展合規管理體系有效性評估提供理論指導，并對相關管理部門提供決策參考。
合規 目錄
**章??企業合規管理評估的依據
一、開展全面的合規管理體系評估的依據 003
（一）美國聯邦量刑委員會：《有效的合規與倫理方案》 004
（二）國際標準化組織：《ISO 37301 合規管理體系標準》 006
（三）中國證監會：《證券公司合規管理有效性評估指引》 007
二、開展專項的合規管理體系評估的依據 009
（一）反腐敗合規管理：《企業合規方案評估》 009
（二）反壟斷合規管理：《反壟斷刑事調查中的企業合規
??????方案評估》 011
（三）世界銀行集團：《誠信合規指南》 013
（四）其他專項類合規方案 015
第二章??企業合規管理評估的基本問題
一、企業合規管理評估概述 019
（一）企業合規管理評估的基本定義 019
（二）企業合規管理評估的責任主體 020
（三）企業合規管理評估的對象 021
二、企業合規管理評估與內控評價、合規審計的關系 023
（一）合規管理評估與內部控制評價的關系 023
（二）合規管理評估與合規審計評價的關系 024
三、企業合規管理評估的總體框架 025
（一）合規管理評估的目標 025
（二）合規管理評估的原則 026
（三）合規管理評估的范圍 027
（四）合規管理評估的內容 027
（五）合規管理評估的方式 029
四、企業合規管理評估的程序和方法 031
（一）合規管理評估的程序 031
（二）合規管理評估的方法 035
第三章??企業合規管理體系設計的有效性評估
一、合規管理組織體系的健全性評估 041
二、合規管理制度體系的規范性評估 047
三、合規管理運行機制的完備性評估 049
四、合規價值觀與文化的認同性評估 051
第四章??企業合規管理體系執行的有效性評估
一、企業管理層的合規領導力評估 057
（一）企業管理層以身作則是關鍵 057
（二）企業管理層合規承諾的落地 058
（三）企業管理層對合規管理工作的監督 059
二、企業合規管理的組織保障評估 059
三、企業合規管理的獎懲效果評估 061
第五章??企業合規管理實踐的有效性評估
一、企業合規管理風險防控的有效性評估 065
（一）合規監控與檢查的有效性評估 066
（二）合規舉報調查的有效性評估 069
（三）合規整改問責的有效性評估 070
二、企業合規管理持續改進的有效性評估 072
第六章??中國企業合規管理評估的問題和對策分析
一、中國企業合規管理評估中存在的問題 077
（一）專業的合規管理評估人才匱乏 077
（二）合規管理評估的技術手段不足 078
（三）合規文化價值觀的培育有待提升 079
二、促進中國企業管理有效性提升的建議 080
（一）打造高水平的合規管理人才隊伍 080
（二）加快合規管理評估數據系統的建設 081
（三）加強合規文化理念和價值觀的培育 082
三、企業合規管理有效性評估的發展趨勢 083
案例及專題報告
招商局集團合規管理體系的有效性評估 087
（一）招商局集團簡介 087
（二）招商局集團合規管理體系建設情況概述 088
（三）招商局集團開展合規管理有效性評估的實踐 089
（四）招商局集團持續推進合規管理體系優化面臨的挑戰 093
北汽集團合規管理體系建設和優化升級 095
（一）優化合規管理體系的必要性 095
（二）北汽集團合規管理體系建設實踐 098
（三）北汽集團合規管理體系優化升級的保障措施 105
（四）結束語 107
吉利集團持續推進合規管理優化的實踐 109
（一）企業基本情況的介紹 109
（二）企業建立合規管理體系的現狀和經驗分享 110
（三）企業開展合規管理有效性評估的實踐做法 114
（四）評估后持續推進合規管理體系優化的措施 117
中興通訊反賄賂合規管理的有效性評估 119
（一）反賄賂合規有效性評估的實踐探索 119
（二）中興通訊反賄賂合規管理體系的設計和執行 124
（三）中興通訊反賄賂合規管理體系有效性評估實踐 130
Export Control Compliance in Siemens 135
西門子公司出口管制的合規管理實踐 155
（一）引言 155
（二）出口管制原則 157
（三）*終用途和*終用戶管控 158
（四）目的國管制 161
（五）特定產品管制 162
（六）數字出口商品、技術轉讓和技術援助 165
（七）出口授權 166
（八）合同中的出口管制條款 167
（九）IT系統中的出口管制 167
（十）監督和審計 168
（十一）培訓 168
（十二）合并與收購 168
（十三）中國出口管制法規 169
（十四）結語 171
反商業賄賂與企業合規管理的導向與要點 173
（一）中國目前反商業賄賂的法律框架 174
（二）美國《反海外腐敗法》 175
（三）中國企業合規管理導向和探索 179
（四）中國企業反商業賄賂有效合規管理的要點 182
（五）結語 186
反壟斷合規與中國企業的合規管理實踐 187
（一）美國反壟斷立法和執法實踐 187
（二）歐盟反壟斷立法和執法實踐 192
（三）中國反壟斷立法和執法實踐 199
（四）企業反壟斷合規管理實踐建議 204
吉利集團商業秘密數據保護合規的有效性評估 209
（一）概述 209
（二）評估準備 211
（三）評估實施 213
（四）持續改進 221
美國經濟制裁對中國企業的挑戰和有效應對 223
（一）美國經濟制裁的基本制度 223
（二）美國經濟制裁對中國企業的挑戰 225
（三）中國企業制裁合規管理制度的搭建 227
（四）中國企業制裁合規管理的常見問題 230
《個人信息安全影響評估指南》與個人權益保護有效性評估 233
（一）介紹 233
（二）中國個人信息保護監管及立法介紹 233
（三）“告知-同意”規則下個人信息保護 235
（四）個人信息安全影響評估 237
（五）結語 241
附錄
附錄1??中央企業合規管理指引（試行） 245
附錄2??企業境外經營合規管理指引 253
附錄3??證券公司合規管理有效性評估指引 263
附錄4??Evaluation of Corporate Compliance Programs
????????(Updated June 2020) 269
????????企業合規方案評估（翻譯稿） 295
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展開全部
合規 節選
**章 企業合規管理評估的依據 對企業合規管理有效性的評估，不僅是企業不斷評估合規風險防范能力、不斷優化與提升自我合規管理能力的重要方式，也是執法機構對企業合規管理有效性評估做出責任減免與減輕處罰必經的審查過程，還是企業開展合規管理體系認證所必要的審核程序。不管是來自企業內部、外部或者內部與外部結合的評估，其主要目的都是對合規管理體系的有效性進行評估，審查企業開展合規管理是否達到了合規管理的目標。企業內部開展自愿性的合規管理有效性評估，不僅要關心合規管理體系運行的效果，還要關注合規管理體系運行中的效率與成本。企業外部，如執法機關或第三方外部審查機構，則主要關注合規管理體系的效果與合規管理工作所做的努力。本章將從企業內部或聯合第三方外部評估機構角度，結合現有國內外合規管理體系的指引及合規管理體系評估文件進行介紹。 一、開展全面的合規管理體系評估的依據 近10年來，針對企業合規管理發布的各種標準或指引受到企業的廣泛關注。無論是國際組織，還是各國政府，所發布的合規管理體系標準或指引，都十分強調企業合規管理體系的有效實施。針對企業合規管理體系的有效性評估，首先要弄清楚企業的合規管理體系是依據什么標準建立的，這些依據是由哪些要素構成的。 相對于各類專項合規管理方案而言，全面的合規管理體系又被稱之為“大合規”①管理體系，包括開展合規管理所涉及重點領域的各個方面。當前，從評估企業全面的合規管理體系的依據文件看，主要有美國聯邦量刑委員會發布的《有效的合規與倫理方案》（Effective Compliance and Ethics Program）②，國際標準化組織（ISO）發布的《ISO 19600合規管理體系 指南（2014）》及更新的《ISO 37301 合規管理體系標準》。在中國，國務院國資委發布的《中央企業合規管理指引（試行）》，國家發展改革委聯合國務院國資委、外交部等七部委發布的《企業境外經營合規管理指引》，以及中國證券業協會發布的《證券公司合規管理有效性評估指引》也是指導企業開展“大合規”管理體系建設與評估性文件。 （一）美國聯邦量刑委員會：《有效的合規與倫理方案》 從全球企業合規管理體系發展歷程來看，推進企業建立合規管理體系*早的是美國政府。在1991年，美國《聯邦量刑指南》正式生效①。美國的聯邦量刑委員會（U.S. Sentencing Committee）通過組織量刑指南的設計，致力于防止和阻止組織的不當行為。美國司法部門在量刑過程中參考該指南。從立法層面要求企業制定有效合規方案（Effective Program）作為企業的法律義務，從而使得司法治理企業合規成為一項剛性制度。 美國《聯邦量刑指南》要求組織制定《有效的合規與倫理方案》。在實踐中，企業把合規與倫理結合在一起，稱為“有效的合規方案”（Effective Compliance Program）。美國《聯邦量刑指南》中有效合規方案的七個要素不僅被看成企業建立有效合規方案的標準，也是評估企業合規方案有效性的 “黃金標準”（Gold Standards）。企業根據該標準制定方案并確保有效實施，以此來證明企業沒有蓄意違反法律法規。有效合規方案中的七個要素又被稱作為“合規黃金標準七條”。 ● 企業要建立預防和監測犯罪行為的標準和程序； ● 領導層理解和監督且有充足的支持資源確保合規方案有效，授權特定人員執行合規方案； ● 能夠阻止存在不當行為的人員擔任領導職務； ● 對合規方案標準和程序進行溝通和有效培訓； ● 建立監督、審計和報告機制； ● 制定激勵和紀律處分機制； ● 迅速地對違規事件做出反應并對合規方案進行修補。 此外，2004年又增加了“企業應對合規風險進行周期性評估”，這一條標準也被稱為“合規黃金標準第八條”。 八個合規黃金標準中包括17個合規“要求”①，也是合規方案制定時的應盡義務。這八個要素中的17個要求包括以下內容。 ● 通過盡職調查進行預防并監測不合規行為；提升企業的倫理與合規文化； ● 合理設計、實施和執行合規方案，確保總體有效； ● 建立標準、政策和程序來預防和監測犯罪行為； ● 企業治理機構應該有合規知識； ● 治理機構要對合規進行監督，能夠接收合規方案執行的報告； ● 企業高級管理人員要有合規領導力； ● 指定高級管理人員承擔合規管理責任； ● 指定高級管理人員對合規方案運行進行日常監督； ● 周期性對合規方案效果向治理機構匯報； ● 指定高級管理人員要有充足的資源和適當的授權且能夠直接向治理機制匯報； ● 對組織內實權人員進行合規背景調查； ● 對合規方案進行培訓和溝通； ● 對不當行為進行監督和審計，對合規方案進行評價，公開舉報渠道； ● 促進和執行激勵和處分機制； ● 對不當行為及時回應； ● 周期性進行合規風險評估； ● 對方案進行持續提升。 基于對組織量刑的實踐，根據《美國檢察官手冊》，檢察官在對商業組織展開調查、決定是否起訴、辯訴交易談判時，會結合企業合規實踐的具體指標進行評估，然后再做出決定，這些指標通常被稱之為“菲利普指標”（Filip Factors ）。該指標要對“企業既有合規方案的存續性與有效性”以及企業為“實施有效合規方案或改善現有合規制度”而采取的整改措施進行全面的評估。① 美國《聯邦量刑指南》對企業，特別是美國企業和有涉美國業務的跨國企業開展有效的合規管理體系建設具有非常重要的指導意義。
合規 作者簡介
郭凌晨 北京新世紀跨國公司研究所副所長。2009年畢業于南開大學經研所，并獲得博士學位；同年加入北京新世紀跨國公司研究所，從事中外跨國公司的戰略管理研究與咨詢工作，其研究領域包括跨國公司戰略管理、合規與公司治理、品牌聲譽建設與企業社會責任等。 數年來，郭凌晨博士作為項目主要負責人，承擔了中石化、中海油、吉利、東方電氣等中國企業的合規管理體系建設項目，撰寫及主編“合規”等系列著作。 丁繼華 北京新世紀跨國公司研究所副所長，全國企業合規委員會專家委員會專家，中國社會科學院投資經濟系博士，華東政法大學司法學博士后。2009年以來，專注于跨國公司發展戰略與責任理念，公司治理、風險與合規（GRC），企業合規管理體系規劃與政府規制政策等領域的研究與咨詢工作。承擔國家部委及中外世界500強企業委托的研究課題40余項，撰寫及主編“合規”等系列著作。 王志樂 現任北京新世紀跨國公司研究所所長，全國企業合規委員會副主席，聯合國全球契約組織第十項原則專家組成員。獲國務院頒發的“國家有突出貢獻專家”證書，享受國務院政府特殊津貼。 2007年以來，建立和豐富了全球公司和全球產業理論框架，論證了全球市場出現以來全球性企業和全球性產業發展的新形態，并據此論證了如何在對外開放中發揮全球公司的作用以及如何促進源于中國的全球公司發展，這一研究成果得到了政府高層領導的重視并且引起國內外企業的關注。 2009年以來，致力于中國企業合規管理研究，總結企業合規管理體系建設經驗，撰寫了一系列關于合規的論著，在此基礎上促進成立了全國企業合規委員會，積極推動中國企業強化合規管理。
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