掃一掃
關(guān)注中圖網(wǎng)
官方微博
中圖價(jià):¥26.8
加入購(gòu)物車
內(nèi)部控制學(xué) 版權(quán)信息
- ISBN：9787511914569
- 條形碼：9787511914569 ; 978-7-5119-1456-9
- 裝幀：一般膠版紙
- 冊(cè)數(shù)：暫無(wú)
- 重量：暫無(wú)
- 所屬分類：>>
內(nèi)部控制學(xué) 本書特色
鄭石橋、楊婧、趙珊、劇杰編著的這本《內(nèi)部控制學(xué)》以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其相關(guān)的應(yīng)用指引和配套指引為基礎(chǔ)，對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)知識(shí)做了較全面的闡述。全書共包括六篇，**篇是內(nèi)部控制構(gòu)架，介紹內(nèi)部控制的概念和要素；第二篇介紹組織層面內(nèi)部控制；第三篇介紹交易層面內(nèi)部控制；第四篇介紹內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行；第五篇介紹內(nèi)部控制鑒證；第六篇介紹行政事業(yè)單位內(nèi)部控制。本書以內(nèi)部控制基本知識(shí)介紹和案例分析為主，適合作為大學(xué)本科教材及實(shí)際工作者學(xué)習(xí)內(nèi)部控制的材料，也可以作為研究?jī)?nèi)部控制的參考讀物。
內(nèi)部控制學(xué) 內(nèi)容簡(jiǎn)介
本書以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其相關(guān)的應(yīng)用指引和配套指引為基礎(chǔ)，闡述了內(nèi)部控制相關(guān)知識(shí)。分為內(nèi)部控制構(gòu)架、組織層面內(nèi)部控制、交易層面內(nèi)部控制、內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行、內(nèi)部控制鑒證、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制共六篇。
內(nèi)部控制學(xué) 目錄
總序
前言
**篇 內(nèi)部控制構(gòu)架
**章 內(nèi)部控制概述
**節(jié) 內(nèi)部控制的本質(zhì)
第二節(jié) 內(nèi)部控制的必要性
本章思考題
第二章 內(nèi)部控制要素
**節(jié) 內(nèi)部控制要素的概念及主要觀點(diǎn)
第二節(jié) COSO報(bào)告及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》對(duì)內(nèi)部控制要素的界定
本章思考題
第三章 融于管理體系中的內(nèi)部控制體系
**節(jié) 內(nèi)部控制與管理體系的關(guān)系
第二節(jié) 融于管理體系中的內(nèi)部控制要素
第三節(jié) 內(nèi)部控制主體
第四節(jié) 內(nèi)部控制客體
第五節(jié) 內(nèi)部控制目標(biāo)
本章思考題
第二篇 組織層面內(nèi)部控制
第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
**節(jié) COSO報(bào)告及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：融于管理體系的內(nèi)部控制要素
本章思考題
第五章 控制環(huán)境
**節(jié) COSO報(bào)告中的控制環(huán)境及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中內(nèi)部環(huán)境
第二節(jié) 文化道德環(huán)境
第三節(jié) 公司治理環(huán)境
第四節(jié) 公司組織環(huán)境
第五節(jié) 人事環(huán)境
第六節(jié) 激勵(lì)環(huán)境
本章思考題
第六章 信息與溝通
**節(jié) COSO報(bào)告及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中的信息與溝通
第二節(jié) 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)及其控制功能
第三節(jié) 統(tǒng)計(jì)信息系統(tǒng)及其控制功能
第四節(jié) 溝通系統(tǒng)及其控制功能
本章思考題
第七章 內(nèi)部控制監(jiān)督
**節(jié) COSO報(bào)告及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中的監(jiān)督
第二節(jié) 內(nèi)部控制監(jiān)督的內(nèi)容和方法
本章思考題
第三篇 交易層面內(nèi)部控制
第八章 營(yíng)運(yùn)資金控制
**節(jié) 營(yíng)運(yùn)資金業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 營(yíng)運(yùn)資金業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 營(yíng)運(yùn)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制
第四節(jié) 營(yíng)運(yùn)資金內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第九章 采購(gòu)控制
**節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制
第四節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第十章 存貨控制
**節(jié) 存貨業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 存貨業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 存貨業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制
第四節(jié) 存貨業(yè)務(wù)內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第十一章 成本費(fèi)用控制
**節(jié) 成本費(fèi)用業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 成本費(fèi)用業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 成本費(fèi)用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制
第四節(jié) 成本費(fèi)用業(yè)務(wù)內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第十二章 銷售控制
**節(jié) 銷售業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 銷售業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制
第四節(jié) 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第十三章 工程項(xiàng)目控制
**節(jié) 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 工程項(xiàng)目常用控制
第四節(jié) 工程項(xiàng)目控制案例分析
本章思考題
第十四章 固定資產(chǎn)與低值易耗品控制
**節(jié) 固定資產(chǎn)與低值易耗品業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 固定資產(chǎn)與低值易耗品管理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 固定資產(chǎn)與低值易耗品管理常用控制
第四節(jié) 固定資產(chǎn)與低值易耗品控制案例
本章思考題
第十五章 研究與開發(fā)控制
**節(jié) 研究與開發(fā)業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 研究與開發(fā)業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 研究與開發(fā)常用控制
第四節(jié) 研究與開發(fā)控制案例
本章思考題
第十六章 無(wú)形資產(chǎn)控制
**節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)管理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)管理常用控制
第四節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)控制案例
本章思考題
第十七章 合同管理控制
**節(jié) 合同管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 合同管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 合同管理常用控制
第四節(jié) 合同控制案例分析
本章思考題
第十八章 內(nèi)部報(bào)告控制·
**節(jié) 內(nèi)部報(bào)告概述
第二節(jié) 內(nèi)部信息傳遞關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)及常用控制方法
第三節(jié) 內(nèi)部報(bào)告控制案例分析
本章思考題
第十九章 對(duì)外投資控制
**節(jié) 投資業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 投資業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制方法
第四節(jié) 投資控制案例分析
本章思考題
第二十章 子公司控制
**節(jié) 子公司內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 子公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 子公司內(nèi)部控制方法
第四節(jié) 子公司內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第二十一章 籌資控制
**節(jié) 籌資業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 籌資業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 籌資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制方法
第四節(jié) 籌資控制案例分析
本章思考題
第二十二章 擔(dān)保控制
**節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常用控制方法
第四節(jié) 擔(dān)保控制案例分析
本章思考題
第二十三章 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制
**節(jié) 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 信息系統(tǒng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)常用控制方法
第四節(jié) 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制案例分析
本章思考題
第四篇 內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行
第二十四章 內(nèi)部控制建設(shè)
**節(jié) 制度設(shè)計(jì)與人性假設(shè)
第二節(jié) 制度管理三部曲
第三節(jié) 融于管理制度中的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)
第四節(jié) 內(nèi)部控制建設(shè)中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)
第五節(jié) 內(nèi)部控制建設(shè)案例
本章思考題
第二十五章 內(nèi)部控制執(zhí)行機(jī)制
**節(jié) 我國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制執(zhí)行中存在的問(wèn)題
第二節(jié) 內(nèi)部控制執(zhí)行機(jī)制的構(gòu)建
第三節(jié) 內(nèi)部控制執(zhí)行機(jī)制案例
本章思考題
第五篇 內(nèi)部控制鑒證
第二十六章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
**節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)
第三節(jié) 內(nèi)部控制綜合評(píng)價(jià)
第四節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)若干難題
第五節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)案例
本章思考題
第二十七章 內(nèi)部控制審計(jì)
**節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)概述
第二節(jié) 計(jì)劃審計(jì)工作
第三節(jié) 實(shí)施審計(jì)工作
第四節(jié) 內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)
第五節(jié) 完成審計(jì)工作
第六節(jié) 出具審計(jì)報(bào)告
第七節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)若干難題
第八節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)案例
本章思考題
第六篇 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制
第二十八章 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制
**節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基本要求
第三節(jié) 行政事業(yè)單位主要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制
第四節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督
本章思考題
展開全部
書友推薦
- >
月亮虎
- >
姑媽的寶刀
- >
企鵝口袋書系列·偉大的思想20:論自然選擇(英漢雙語(yǔ))
- >
二體千字文
- >
唐代進(jìn)士錄
- >
人文閱讀與收藏·良友文學(xué)叢書:一天的工作
- >
經(jīng)典常談
- >
自卑與超越
本類暢銷
