項(xiàng)目一　財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)知１ １１　財(cái)務(wù)活動(dòng)分析２ 一、財(cái)務(wù)管理概念２ 二、企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)與財(cái)務(wù) 關(guān)系處理３ 三、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)選擇與協(xié)調(diào)６ 四、財(cái)務(wù)管理環(huán)境分析９ 五、企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作過程 與財(cái)務(wù)崗位職責(zé)１４ １２　資金時(shí)間價(jià)值１７ 一、資金時(shí)間價(jià)值的概念１７ 二、現(xiàn)值和終值的含義１８ １３　風(fēng)險(xiǎn)與收益分析２７ 一、風(fēng)險(xiǎn)的概念２８ 二、風(fēng)險(xiǎn)的種類２８ 三、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬２９ 四、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策２９ 五、風(fēng)險(xiǎn)偏好３０ 本章小結(jié)３９ 習(xí)題４０ 項(xiàng)目二　預(yù)算管理４３ ２１　現(xiàn)金預(yù)算的編制４４ 一、財(cái)務(wù)預(yù)算的概念及內(nèi)容４４ 二、財(cái)務(wù)預(yù)算的作用４５ 三、財(cái)務(wù)預(yù)算編制的程序４５ 四、現(xiàn)金預(yù)算４６ ２２　預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制６６ ２３　預(yù)算編制方法６９ 一、固定預(yù)算法與彈性預(yù)算法７０ 二、增量預(yù)算法與零基預(yù)算法７１ 三、定期預(yù)算法與滾動(dòng)預(yù)算法７１ 本章小結(jié)７７ 習(xí)題７８ 項(xiàng)目三　籌資管理８１ ３１　籌資規(guī)模管理８２ 一、企業(yè)籌資的概念８２ 二、企業(yè)籌資的動(dòng)機(jī)８２ 三、籌資管理的內(nèi)容８３ 四、企業(yè)籌資的原則８５ 五、籌資數(shù)量預(yù)測(cè)的方法８５ ３２　籌集方式管理９４ 一、籌資渠道９４ 二、籌資方式９５ 三、籌資渠道與籌資 方式的關(guān)系９６ ３３　資本成本管理１１９ 一、資本成本的概念１２０ 二、資本成本率的種類１２０ 三、資本成本的作用１２０ 四、資本成本測(cè)算的基本模型１２１ 五、資本結(jié)構(gòu)的概念１２２ 六、資本結(jié)構(gòu)的意義１２３ 本章小結(jié)１４８ 習(xí)題１４９ 項(xiàng)目四　投資管理１５４ ４１　項(xiàng)目投資管理１５５ 一、項(xiàng)目投資的含義與類型１５５ 二、項(xiàng)目投資的程序１５６ 三、現(xiàn)金流量１５６ 四、確定現(xiàn)金流量時(shí) 應(yīng)考慮的問題１５７ 五、投資決策指標(biāo)１５８ ４２　證券投資管理１７４ 一、證券投資的概念和目的１７４ 二、證券投資的種類１７５ 三、證券投資的一般程序１７５ 本章小結(jié)１８８ 習(xí)題１８９ 項(xiàng)目五　營(yíng)運(yùn)資金管理１９３ ５１　現(xiàn)金管理１９４ 一、現(xiàn)金管理的動(dòng)機(jī)與內(nèi)容１９４ Ⅵ 二、現(xiàn)金持有成本１９５ 三、現(xiàn)金的日常管理１９６ ５２　應(yīng)收賬款管理２００ 一、應(yīng)收賬款的功能和成本２０１ 二、應(yīng)收賬款管理的目標(biāo)２０２ 三、應(yīng)收賬款的信用政策２０２ ５３　存貨管理２０９ 一、存貨的概念２０９ 二、存貨的功能與成本２０９ 三、存貨管理的目標(biāo)２１１ 四、存貨的管理方法２１１ ５４　短期資本管理２１７ 一、短期資本的概念和特點(diǎn)２１８ 二、短期資本的分類２１８ 三、商業(yè)信用２１９ 四、短期借款２２０ 本章小結(jié)２２７ 習(xí)題２２８ 項(xiàng)目六　收益分配管理２３２ ６１　利潤(rùn)分配政策的制定２３３ 一、利潤(rùn)分配基本原則２３３ 二、利潤(rùn)分配制約因素２３４ 三、股利分配政策２３５ ６２　利潤(rùn)分配管理２３８ 一、利潤(rùn)分配的內(nèi)容和順序２３９ 二、股利種類２４０ 三、股利支付程序２４２ 四、股票分割與股票回購(gòu)２４２ 本章小結(jié)２４８ 習(xí)題２４９ 附錄２５３ 參考文獻(xiàn)２６５