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智能財稅輪崗實務 版權信息
- ISBN：9787300297903
- 條形碼：9787300297903 ; 978-7-300-29790-3
- 裝幀：一般膠版紙
- 冊數：暫無
- 重量：暫無
- 所屬分類：>
智能財稅輪崗實務 內容簡介
本書立足于智能財稅主要涉及的三個工作崗位：票據崗、核算崗和稅務崗，從崗位的角度出發，對一家新成立的公司——森達電氣技術有限公司完整的三個月的財稅業務進行知識點和技能點的梳理以及智能財稅平臺的業務處理。本書的特點主要有：綜合案例源于真實的企業業務及平臺操作，緊密貼合現實;內容新，依據2021年**會計準則和稅法制度進行業務處理；實操性強，模擬企業真實的業務及處理，旨在培養學生全局性的專業知識水平和實操能力。本書可作為高等院校財稅類相關專業智能財稅、財務共享、業財稅一體化實訓課程的教材，為學習和了解財稅實務提供完整全面的資料；也可以為企事業單位納稅人學習智能財稅平臺、正確履行納稅義務提供指導。
智能財稅輪崗實務 目錄
項目一 平臺介紹與案例背景
工作任務一 智能財稅平臺入門
工作任務二 了解綜合案例背景
項目二 森達公司10月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款核算與申報
項目三 森達公司11月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款計算與申報
項目四 森達公司12月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款計算與申報
工作任務四 年度財務報表編制
項目五 森達公司所得稅預繳及匯算清繳
工作任務一 企業所得稅的季度預繳
工作任務二 所得稅匯算清繳及納稅申報
工作任務三 所得稅會計核算
工作任務四 個人所得稅匯算清繳
參考文獻
工作任務一 智能財稅平臺入門
工作任務二 了解綜合案例背景
項目二 森達公司10月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款核算與申報
項目三 森達公司11月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款計算與申報
項目四 森達公司12月份財稅處理
工作任務一 票據崗：票據整理與開具
工作任務二 核算崗：賬務處理與登記
工作任務三 稅務崗：稅款計算與申報
工作任務四 年度財務報表編制
項目五 森達公司所得稅預繳及匯算清繳
工作任務一 企業所得稅的季度預繳
工作任務二 所得稅匯算清繳及納稅申報
工作任務三 所得稅會計核算
工作任務四 個人所得稅匯算清繳
參考文獻
展開全部
智能財稅輪崗實務 節選
(一）票據崗 票據崗的職責主要包括票據整理、票據掃描、票據OCR識別自動分類、票據查驗和票據歸檔。票據整理:（1）對不同公司的增值稅發票、費用類票據、銀行回單等票據進行分類與整理;（2）對銀行回單和對賬單每筆逐一進行核對（不符的情況及時告知管家審核崗）;（3）進項發票和認證清單逐一進行核對;（4）銷項發票和抄稅清單進行核對;（5）分類、歸集、粘貼定額發票，并錄入交接單。 票據掃描:對紙質發票進行掃描或拍照，形成票據電子影像。 票據OCR識別自動分類:（1）使用智能票據識別系統對票據電子影像進行OCR識別和自動分類;（2）可以人工對進項、銷項、費用票據進行分類調整;（3）統計票據整理進度，銜接會計核算崗。 票據查驗:（1）對發票的合法性、合規性、合理性及發票要素的正確性進行核對、查驗;（2）審核票據（包括發票開頭、發票開具日期、發票開具的品目名稱）。 票據歸檔:對票據、憑證、財務報表進行打印、整理、裝訂、歸檔。 （二）會計核算崗 會計核算崗的職責主要包括票據制單，采購、銷售、生產成本、日常費用、工資業務、固定資產、銀行收付業務的核算，月末結轉和財務報表生成等工作內容。 票據制單:通過智能財稅系統進行自動票據生成記賬憑證，憑證增、刪后整理斷號憑證。采購業務核算:采購業務單據管理及相關賬務處理。 銷售業務核算:銷售業務單據管理及相關賬務處理。 生產成本核算:生產成本核算及賬務處理。 日常費用核算:員工費用報銷的賬務處理、辦公費用的賬務處理。 工資的核算:員工工資的核算，配置系統設定將工資與社保分配到正確的費用科目。 固定資產核算:導入固定資產卡片數據，進行固定資產折舊。 銀行收付核算:銀行收付單據的記賬。 月末結轉:（1）結轉、暫估、沖暫估憑證的錄入;（2）結轉未交增值稅;（3）計提附加稅、印花稅，以及房產、土地等稅金;（4）檢查科目余額表（現金、銀行、庫存不能為負數）。 財務報表生成:月末結賬并自動生成財務報表。 （三）稅務崗 稅務崗的職責主要包括云端開發票、小規模納稅人稅收計算與申報、一般納稅人稅收計算與申報、企業所得稅匯算清繳、其他涉稅事項處理、代開發票、稅務資料整理、稅務抽查等工作內容。 云端開發票:為有開發票資格的企業進行云端代理開紙制發票、電子發票;已開發票的管理。 小規模納稅人稅收計算與申報:增值稅、附加稅費、企業所得稅（季報）、個人所得稅納稅申報表編制。 一般納稅人稅收計算與申報;增值稅、附加稅費、企業所得稅（季報）、個人所得稅 納稅申報表編制。 企業所得稅匯算清繳:小微企業與非小微企業的企業所得稅匯算清繳納稅申報表編制。 其他涉稅事項處理;印花稅、房產、土地等稅金的申報表編制。 代開發票:對無開票資格的納稅人從稅務局申請代開發票。 稅務資料整理:稅務報表的打印、整理、裝訂，做好稅款繳納記錄等。 稅務抽查:抽查重點客戶的涉稅記賬憑證。
智能財稅輪崗實務 作者簡介
丁春玲，北京經濟管理職業學院教師，稅務教研室主任。主要講授《報稅實務》《稅收實務》《電子報稅模擬》等專業核心課程，近5年承擔學校教學任務1315課時，指導畢業論文65人，超額完成工作量。曾獲2015年北京高校青年教師社會調研成果二等獎，主持院級課題2項，積極參與市級、院級的科研課題研究，并取得了多項科研成果，獲得學院優秀科研成果獎勵；副主編及參編《一案解析企業所得稅納稅申報》《稅收實務》《納稅實務》等教材，在《商業時代》《山西財經大學學報》等發表多篇學術論文。2018年度北京經濟管理職業學院師德先進個人稱號；入選2018年北京市職業院校優秀青年骨干教師。作者團隊共6人，其中四名副教授。
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