導(dǎo)讀 2

**篇 剖析科創(chuàng)板 1

**章 科創(chuàng)板概述 2

**節(jié) 科創(chuàng)板推出的背景 2

第二節(jié) 科創(chuàng)板與其他板塊對(duì)比 4

第三節(jié) 科創(chuàng)板理念與規(guī)則體系 8

第二章 科創(chuàng)板首發(fā)上市 11

**節(jié) 上市條件與標(biāo)準(zhǔn) 11

第二節(jié) 上市程序 13

第三節(jié) 上市流程 27

第三章 科創(chuàng)板發(fā)行與承銷 32

**節(jié) 估值與定價(jià) 32

第二節(jié) 發(fā)行與承銷 40

第四章 科創(chuàng)板交易制度 46

**節(jié) 投資準(zhǔn)入與風(fēng)險(xiǎn)揭示 46

第二節(jié) 交易特別規(guī)定 47

第五章 科創(chuàng)板持續(xù)監(jiān)管制度 49

**節(jié) 持續(xù)督導(dǎo) 49

第二節(jié) 信息披露 54

第三節(jié) 表決權(quán)差異化安排 73

第四節(jié) 鎖定期與股份減持 76

第五節(jié) 股權(quán)激勵(lì) 77

第六章 紅籌企業(yè)上市特別規(guī)定 80

**節(jié) 企業(yè)上市規(guī)則 81

第二節(jié) 信息披露 82

第七章 退市制度 86

**節(jié) 重大違法強(qiáng)制退市 86

第二節(jié) 交易類強(qiáng)制退市 87

第三節(jié) 財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市 88

第四節(jié) 規(guī)范類強(qiáng)制退市 91

第五節(jié) 聽(tīng)證與復(fù)核 94

第六節(jié) 退市整理期 95

第七節(jié) 主動(dòng)終止上市 96

第二篇 科創(chuàng)板上市關(guān)鍵問(wèn)題分析 100

**章 主體資格 101

**節(jié) 擬上市主體選擇 101

第二節(jié) 出資問(wèn)題 108

第三節(jié) 股東問(wèn)題 119

第二章 持續(xù)經(jīng)營(yíng) 138

**節(jié) 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的行業(yè)分類 138

第二節(jié) 行業(yè)政策及其對(duì)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響 140

第三章 資產(chǎn)完整性 149

**節(jié) 資產(chǎn)獨(dú)立及其主要影響因素 149

第二節(jié) 無(wú)形資產(chǎn)取得方式 163

第四章 關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 170

**節(jié) 關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易 170

第二節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 187

第五章 公司治理 196

**節(jié) 治理體系及機(jī)構(gòu)獨(dú)立 196

第二節(jié) 董監(jiān)高資格 203

第三節(jié) 實(shí)際控制人的認(rèn)定 216

第六章 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì) 229

**節(jié) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)狀況 229

第二節(jié) 資金管理 238

第三節(jié) 研發(fā)費(fèi)用 247

第四節(jié) 股份支付 262

第五節(jié) 稅務(wù)問(wèn)題 268

第六節(jié) 募集資金使用 287

第七章 合法合規(guī)與訴訟仲裁 299

**節(jié) 合法合規(guī)事項(xiàng) 299

第二節(jié) 訴訟與仲裁 312